Hai thanh niên được chuyển tội danh vì áp dụng BLHS năm 2015

Bị cáo Bình tại tòa. Ảnh: Ngọc Hoa

Ngày 16/8, TAND TP HCM mở phiên tòa sơ thẩm xét xử và tuyên án bị cáo Nguyễn Văn Bình (SN 1979, ngụ quận 11, TP HCM) 2 năm tù về tội "Trốn thuế", 2 năm tù về tội "Làm giả con dấu, tài liệu cơ quan tổ chức"

Tổng hợp với bản án 7 năm tù mà TAND Cấp cao tại TP HCM tuyên phạt Bình trước đó về tội “Buôn lậu”, buộc Bình phải chấp hành bản án chung là 11 năm tù.

Liên quan tới vụ án, bị cáo Nguyễn Việt Cường (SN 1981, ngụ quận Bình Tân, nguyên giám đốc công ty TNHH Cường Phú Thịnh) bị tuyên phạt 3 năm tù nhưng cho hưởng án treo về tội "Trốn thuế". Ngoài mức án 3 năm tù treo, HĐXX còn tuyên buộc Cường phải nộp lại hơn 1,1 tỷ đồng tiền trốn thuế.

Theo cáo trạng, vào tháng 7/2012, Cường làm thủ tục nhập khẩu thép không gỉ từ Trung Quốc về bán trong nước. Thời gian đầu, Bình nhập khẩu hàng tuân thủ các thủ tục xuất, nhập khẩu nên thua lỗ do phải đóng thuế và các các chi phí khác cao.

Tháng 12/2012, Cường gặp Nguyễn Văn Bình bàn việc trốn các loại phí, thuê. Bình bàn với Cường thông qua pháp nhân công ty Trí Đại Nhân (đã ngừng hoạt động) làm thủ tục nhập khẩu.

Sau đó, Cường nhập khẩu thép về nước tiêu thụ. Tuy nhiên, khi hàng về đến cảng ICD Phúc Long I (quận 9), Cường không làm thủ tục nhập khẩu, khai báo hải quan và nộp thuế cho Nhà nước như quy định. Cường cấu kết với Bình sử dụng hồ sơ tài liệu Hải quan giả mạo để thông quan trái phép hàng hóa.

Cụ thể, cả hai lợi dụng ca trực khuya để tài xế xuất trình phiếu giao nhận container giả, qua mặt bảo vệ cảng. Bằng thủ đoạn này, Cường và Bình đã "đánh tháo" trót lọt 26 container ra khỏi cảng ICD Phước Long I.

Với 26 container bên trong có chứa 638,331 tấn thép không gỉ với tổng giá trị thanh toán là 931.214 USD (tương đương 19,5 tỷ đồng), Cường thu lợi bất chính 191,5 triệu đồng, Bình thu lợi bất chính 54,6 triệu đồng.

Tại tòa, Cường là người trực tiếp nhập khẩu toàn bộ lô hàng thép không gỉ từ Trung Quốc. Số hàng này đã bán hết trong nội địa

Còn bị cáo Bình khai nhận đã thuê 2 đối tượng tên Hoàng và Minh làm các giấy tò hải quan không hợp lệ và sau đó giao cho Cường làm thủ tục đưa hàng ra khỏi cảng. Bình cũng thừa nhận đã giúp cho Cường nhập 26 container hàng hóa không có giấy tờ và không phải nộp thuế.

Đại diện VKSND giữ quyền công tố tại tòa cho rằng, các bị cáo đã có hành vi sai trái để trốn thuế. Tại tòa, đại diện VKS áp dụng bộ luật hình sự năm 2015 để tuyên chuyển tội danh cho các bị cáo từ tội “Buôn lậu” sang tội “Trốn thuế”.

Từ đó, VKS đề nghị HĐXX tuyên phạt bị cáo Cường 16 -17 năm tù về tội “Trốn thuế”. Bị cáo Bình bị đề nghị mức án từ 5 – 6 năm tù tội “Trốn thuế”, 4 -5 năm tù tội “Làm giả giấy tờ của cơ quan, tổ chức”.

Luật sư bào chữa cho bị cáo Cường chấp nhận quan điểm chuyển tội danh cho các bị cáo của VKS, nhưng đề nghị tuyên Cường 2 - 3 năm tù cho hưởng án treo là đã đủ răn đe và xin nộp lại tiền mà Cường đã trốn thuế.

Luật sư bào chữa cho Bình cho rằng, Bình không phải chủ hàng nên không có quyền quyết định kê khai hay đóng thuế. Bình chỉ với vai trò giúp Cường trốn thuế VAT của nhà nước.

Vì vậy, luật sư bào chữa cho Bình mong HĐXX xem xét hành vi của Bình chỉ là giúp sức. Bình cũng thành khẩn khai báo và cũng đã khắc phục hậu quả vì vậy mong HĐXX cho Bình được hưởng mức án dưới khung hình phạt.

HĐXX sau khi cân nhắc các tình tiết các quy định pháp luật, quan điểm của VKS, lời bào chữa của các luật sư cho các bị cáo đã tuyên phạt các bị cáo mức án như trên.

Mạnh tay 'trấn áp' trốn thuế kinh doanh qua facebook Cục Thuế TPHCM sẽ công bố danh tính tổ chức, cá nhân kinh doanh qua mạng có hành vi trốn thuế. Không loại trừ khả ...