Dòng chảy vốn giữa Techcombank và các bên liên quan 6 tháng đầu năm

Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam (Techcombank) đã công bố báo cáo tài chính hợp nhất Quý II/2025.

Điều nổi bật trong quý là ngân hàng hoàn thành việc mua thêm cổ phần để tăng tỷ lệ nắm giữ cổ phần tại Công ty CP Bảo hiểm Phi nhân thọ Techcom từ 11% lên 68%, biến đơn vị bảo hiểm này thành công ty con thứ 4 của ngân hàng.

Báo cáo cho thấy, hiện nay, Techcombank vẫn có số lượng lớn doanh nghiệp là bên liên quan. Các doanh nghiệp này hoạt động trong các lĩnh vực đa dạng, từ bất động sản, tiêu dùng, công nghệ, cho tới khai khoáng, giáo dục…

Dòng vốn giữa Techcombank và nhiều doanh nghiệp liên quan vẫn duy trì trong nửa đầu năm qua.

Theo đó, tại thời điểm cuối quý II, các doanh nghiệp liên quan đang có khoảng 2.866 tỷ đồng tiền gửi tại ngân hàng, chiếm 0,5% tổng tiền gửi khách hàng của Techcombank. Lượng tiền gửi này đã giảm hơn một nửa so với thời điểm đầu năm (6.506,3 tỷ đồng, chiếm 1,2% tổng danh mục tiền gửi).

Trong đó, tiền gửi không kỳ hạn là 684 tỷ đồng, chiếm 0,4% tổng CASA của ngân hàng, giảm khoảng 5,1 lần so với đầu năm (3.495,7 tỷ). Tiền gửi có kỳ hạn là 2.182 tỷ đồng, giảm 27,5% so với đầu năm (3.010,6 tỷ đồng).

Lượng tiền gửi giảm chủ yếu vì nhóm các công ty liên quan đến Công ty CP Tập đoàn Masan rút ra một lượng lớn trong nửa đầu năm. Cụ thể, tại thời điểm 30/6, nhóm các công ty này đang có 131,6 tỷ đồng tiền gửi không kỳ hạn tại Techcombank, giảm 16,2 lần so với đầu năm (2,1 nghìn tỷ đồng); tiền gửi có kỳ hạn là 1,7 nghìn tỷ đồng, giảm 1,5 lần so với đầu năm (2,2 nghìn tỷ đồng)….

Dù rút ra hàng nghìn tỷ đồng trong 6 tháng đầu năm, Tập đoàn Masan cùng nhóm doanh nghiệp liên quan đến tập đoàn này vẫn có lượng tiền gửi cao nhất tại Techcombank so với các bên liên quan khác. Kế tiếp là Công ty CP 1Matrix (số dư 165,9 tỷ đồng mới phát sinh trong kỳ), Công ty TNHH Phát triển BĐS Masterise Homes (97,9 tỷ đồng)… ở khoản tiền gửi không kỳ hạn. BĐS Masterise Homes cũng đang có 383,5 tỷ đồng tiền gửi có kỳ hạn tại Techcombank, chỉ sau nhóm Masan trong danh sách tiền gửi có kỳ hạn của các bên liên quan tại ngân hàng này.

Việc các công ty liên quan rút ra hàng nghìn tỷ đồng phần nào góp phần nới rộng LDR thuần của Techcombank (từ 116,9% đầu năm lên 130,4% vào cuối quý II). Dù vậy, tỷ lệ CASA của ngân hàng vẫn ở mức cao (35,2%) nhờ nguồn huy động vốn đa dạng.

Ở chiều ngược lại, Techcombank cấp vốn cho nhiều doanh nghiệp liên quan qua hình thức cho vay, nắm giữ trái phiếu hoặc bảo lãnh.

Cụ thể, về giao dịch cho vay, tổng dự nợ cho vay các bên liên quan của Techcombank tại thời điểm cuối quý II là khoảng 3 nghìn tỷ đồng, giảm 6,3% so với đầu năm (3,2 nghìn tỷ đồng). Một nửa số dư nợ cho vay này nằm ở Công ty TNHH Khai thác Chế biến Khoáng sản Núi Pháo.

Về trái phiếu, ngân hàng đang nắm giữ trái phiếu của Công ty CP Tập đoàn Masan, Công ty TNHH Khai thác Chế biến Khoáng sản Núi Pháo và Công ty CP Masan High-Tech Materise với tổng trị giá 955 tỷ đồng. Phần lớn số trái phiếu này cũng đến từ công ty Núi Pháo (với 736,5 tỷ đồng).

Về hoạt động bảo lãnh, phát hành thư tín dụng, Techcombank đang có hợp đồng với 8 bên liên quan. Trong đó, lớn nhất là khoản hợp tác với Công ty CP Eurowindow với trị giá 112,9 tỷ đồng, và Công ty CP One Mount Consumer với 106 tỷ đồng.

Về một số hoạt động hợp tác kinh doanh nổi bật khác, 6 tháng đầu năm, ngân hàng có giao dịch kinh doanh ngoại hối với ba doanh nghiệp là bên liên quan, bao gồm Công ty CP Tập đoàn Masan, Công ty CP Hàng tiêu dùng Masan và Công ty TNHH Khai thác Chế biến Khoáng sản Núi Pháo.

Theo đó, giao dịch kinh doanh ngoại hối với nhóm doanh nghiệp này khiến Techcombank lỗ khoảng 317,1 tỷ đồng, chiếm 25,8% tổng danh mục lỗ từ kinh doanh ngoại hối của ngân hàng.

Cụ thể, Techcombank ghi nhận khoản lỗ 297,7 tỷ đồng từ kinh doanh ngoại hối với Công ty CP Tập đoàn Masan trong 6 tháng đầu năm nay. Tuy nhiên, kết quả giao dịch này cũng đã cải thiện đáng kể khi cùng kỳ năm ngoái, khoản lỗ này lên tới 1,1 nghìn tỷ đồng (cả năm 2024 lỗ 673,5 tỷ đồng, năm 2023 lỗ 117,3 tỷ đồng).

Trong giao dịch kinh doanh ngoại hối với Hàng tiêu dùng Masan và Công ty Núi Pháo nửa đầu năm, Techcombank ghi nhận khoản lỗ lần lượt là 19,4 tỷ đồng và 8 triệu đồng.

Dù lỗ trong kinh doanh ngoại hối (chủ yếu ở các công cụ tài chính phái sinh tiền tệ) với các bên liên quan, nhưng Techcombank vẫn thu được khoản lợi nhuận lớn từ kinh doanh ngoại hối với các đơn vị khác (chủ yếu từ ngoại tệ giao ngay).

Kết quả, lãi thuần từ hoạt động kinh doanh ngoại hối quý II đạt 415,2 tỷ đồng, tăng 0,9% so với cùng kỳ. Lũy kế từ đầu năm, mảng này đem về khoản lãi gần 870 tỷ đồng cho Techcombank, chiếm 3,6% cơ cấu thu nhập 6 tháng đầu năm.

Trong khi đó, thu nhập từ công cụ tài chính phái sinh khác của Techcombank ghi nhận doanh thu 354,9 tỷ đồng từ Công ty CP Tập đoàn Masan; 43,8 tỷ đồng từ Công ty CP Hàng tiêu dùng Masan. Tuy nhiên, chi phí từ công cụ tài chính phái sinh này cũng khá cao, 309,2 tỷ đồng cho giao dịch với Tập đoàn Masan và 39,4 tỷ đồng với Hàng tiêu dùng Masan. Tức lãi thu về thông qua giao dịch các công cụ tài chính phái sinh khác với hai doanh nghiệp Masan giúp Techcombank thu về khoảng 50,1 tỷ đồng lợi nhuận trong nửa đầu năm, chiếm khoảng 22,3% tổng lãi từ các công cụ tài chính phái sinh khác của ngân hàng (224,9 tỷ đồng).

Tại thời điểm ngày 30/6, Techcombank đang có hợp đồng giao dịch hoán đổi lãi suất trị giá 10,4 nghìn tỷ đồng với Tập đoàn Masan; 1,3 nghìn tỷ đồng với Hàng tiêu dùng Masan.